Досье контрагента. Должная осмотрительность или Как не влететь на налоги
Досье контрагента. Должная осмотрительность или Как не влететь на налоги
Любого предпринимателя или руководителя коммерческой организации беспокоят эти ПЯТЬ ВОПРОСОВ:
— КАК не попасться на работе с однодневками?
— КАК правильно вести досье контрагента?
— КАК проявить и доказать должную осмотрительность при выборе контрагентов?
— КАК выиграть налоговый спор?
— КАК не стать объектом пристального внимания оперативников.
ОТВЕТ ЗДЕСЬ! ВСЕГО ТРИ ПРАВИЛА И ОДНО ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ!
Всего три простых правила, которые надо выполнить, чтобы не случилось того, чего никто из нас не хочет... Налоговые споры с налоговой инспекцией не лучшее время в жизни. Судебная практика показывает, что арбитражные суды разрешают дела не в пользу налогоплательщика, если речь идёт о взаимодействии с однодневками.
ПРЕДОСТЕРЕЖЕНИЕ!
Если Вы попались на работе с однодневкой и не смогли доказать реальность финансово-хозяйственной деятельности, добросовестность и должную осмотрительность, вероятно Вы проиграете, Вам доначислят налоги, пени, штрафы, а в случае неуплаты налога возбудят уголовное дело.
Поэтому, заренее проявляйте эту самую должную осмотрительность и собирайте доказательства — при заключении договоров требуйте от своих подчинённых или выполняйте сами эти правила.
ТРИ ПРАВИЛА:
1. СОБЕРИТЕ ИНФОРМАЦИЮ О КОНТРАГЕНТЕ.
При заключении Договора запросите у нового контрагента, или соберите самостоятельно заверенные печатью организации и подписью ее руководителя, следующие документы:
документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих договоры, счета-фактуры (вчастности, протокол оназначении генерального директора надолжность);
бухгалтерский баланс запрошлый год изатри предыдущих;
копию Договора аренды помещения поюридическому (фактическому) адресу, либо Свидетельство оправе собственности.
Данные документы прикладываются к проекту Договора и направляются на подписани руководителю, то есть Вам.
2. ПРОВЕРЬТЕ КОНТРАГЕНТА В ИНТЕРНЕТЕ ИЛИ СПРОСИТЕ У НАЛОГОВОЙ.
Лицо, отвечающее за экономическую безопасность в компании, юрист, юридическая фирма по Вашему заданию или Вы сами должны провести проверку представленных документов на достоверность сведений и дополнительно собрать следующую информацию:
проверка контрагента наналичие судебных тяжб побазе Высшего Арбитражного суда http://kad.arbitr.ru
Полученная информация распечатывается и прикладывается к уже имеющимся документам и составляет «Досье контрагента». Это Ваше спасение, ваша индульгенция.
3. ХРАНИТЕ ДОСЬЕ КОНТРАГЕНТА
Досье контрагента по завершении визирования и подписания Договора хранится в юридическом отделе (бухгалтерии) совместно с Договором не менее 3 лет.
Досье подлежит актуализации не реже раза в год, за все время работы с данным контрагентом.
В целях обеспечения мероприятий должной осмотрительности при заключении Договоров с новыми контрагентами и снижения налоговых рисков при осуществлении хозяйственно-экономических операций установите этот порядок сбора информации о контрагенте приказом по фирме.
Мы предлагаем Программу подготовки к выездной налоговой проверке ukt.ru/services/complex_legal_products/taxaudit.html которая позволит полностью исключить риски привлечения к налоговой ответственности и даёт возможность выиграть предстоящий налоговый спор в суде.
Хотите узнать больше — звоните +7 (495) 781-63-43, приезжайте www.ukt.ru.