Консалтинговая группа
RU
ENG
+7 (495) 781-63-43
Консалтинговая группа

Основания оспаривания сделок должника в процедурах банкротства

 

  • Заключили договор с компанией, а потом конкурсный управляющий оспорил сделку и взыскал всё полученное?
  • Вывели свои зависшие деньги в проблемном банке, а потом АСВ через суд вернул их в конкурсную массу?
  • Вы банкрот и вам предлагают спасти имущество, распродав его по фиктивным договорам?

Если Вам близки эти или подобные проблемы, то Вам сюда. Строго по существу и без купюр. Из этой статьи Вы узнаете: 

  • как не совершить ошибок при заключении договора с будущим банкротом;
  • на что можно рассчитывать при поиске спрятанного имущества должника;
  • почему нельзя совершать некоторые сделки с компанией, которая лежит на боку;
  • что делать, если вы узнали о предстоящем отзыве лицензии у Вашего банка. 

Как правило оспаривание сделок должника при банкротстве остаётся единственным способом пополнить конкурсную массу и удовлетворить требования кредиторов. Дело в том что в преддверии банкротства должник старается вывести ликвидные активы и избавиться от ликвидной дебиторской задолженности, чтобы спасти часть своего имущества или бизнеса.

Прежде всего необходимо понимать, какие сделки могут оспариваться в рамках Главы III ФЗ «О банкротстве». К таким сделкам относят: 

  • любые оплаты по гражданско-правовым обязательствам и передача имущества;
  • брачные договоры и соглашения о разделе имущества;
  • уплату налогов;
  • оплату по исполнительным листам;
  • зачёты, новации, отступные, и иные способы прекращения обязательства;
  • мировые соглашения;
  • торги в процессе исполнительного производства и сделки, заключённые в результате торгов. 

Закон о банкротстве устанавливает два вида порочности сделок: 

  • подозрительная сделка должника — п.1 и п.2 ст. 61.2 Закона — давность 1 год или 3 года;
  • сделка, влекущая оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами — п.1, п.2 и п.2 ст. 61.3 Закона давность 1 месяц или 6 месяцев. 

Подозрительные сделки, в свою очередь, делятся на два вида: 

  • сделки с неравноценным встречным исполнением — давность 1 год;
  • сделки, имеющие целью причинение вреда имущественным правам кредиторов — давность 3 года. 

Исходя из вышеприведенной ситуации можно рассмотреть типовые ситуации, связанные с оспариванием сделок в процедуре банкротства.
 

1. Проблемные банки

Как это выглядит: 

  • Физическое лицо-вкладчик или владелец расчётного счёта узнаёт о том, что банк в ближайшее время окажется под санацией или у него отзовут лицензию. Договорившись с менеджером такой клиент разбивает свои денежные средства на несколько вкладов/счетов между своими друзьями таким образом, чтобы сумма на каждом счету была меньше 1 400 00 рублей, что позволит впоследствии получить из Агентства страхования вкладов (АСВ) компенсацию, полагающуюся в соответствии с ФЗ .
  • Физическое или юридическое лицо успевает вывести денежные средства из проблемного банка по совету лояльного менеджера банка (часто за это ещё приходится заплатить определённый «откат»). 

Во всех указанных случаях совершённые сделки признаются недействительными и денежные средства взыскиваются с клиентов банка в состав конкурсной массы, а клиенты включаются в реестр кредиторов третьей очереди.
 

2. Погоня за должником

Как это выглядит: 

  • Кредитор долго судится с должником, после решения суда начинается исполнительное производство.
  • На той или иной стадии должник совершает активов должника.
  • Кредитор инициирует банкротство должника и оспаривает сделки должника. Судебная практика практически вся в пользу кредитора.
  • Помимо всего прочего руководитель организации-должника может быть привлечён к субсидиарной ответственности и сам подвергнут банкротству.
  • Оспаривание сделок контролирующего лица-банкрота.
     

3. Муж-банкрот жене или наоборот

Часто встречающаяся ситуация. Имеется долг одного из супругов. Супруги оформляют фиктивный развод и делят имущество по брачному контракту или по соглашению о разделе имущества. Всё имущество переходит к одному из супругов, формально не являющемуся должником, но при этом должник фактически продолжает пользоваться имуществом. 

  • Далее начинается процедура банкротства супруга-должника.
  • Признание сделки недействительной.
  • Реституция.
  • Регистрация объекта на имя должника.
  • Выдел доли в совместно нажитом имуществе и включение ее в конкурсную массу.
     

4. Фиктивная продажа или дарение имущества родственникам или друзьям должника

Распространённая ситуация. После сделки должник продолжает пользоваться отчуждённым имуществом. 

  • Процедура банкротство должника.
  • Признание сделки недействительной.
  • Реституция.
  • Регистрация объекта на имя должника.
  • Включение объекта в конкурсную массу. 

По многочисленным просьбам наших клиентов мы составили для вас удобную в пользовании таблицу оснований оспаривания сделок должника в банкротстве. Эта таблица будет полезна не только должникам и кредиторам в делах о банкротстве, но неограниченному кругу лиц, которые совершают гражданско-правовые сделки с любыми физическими и юридическими лицами.

Вид сделки

Основание для оспаривания

Статья ФЗ «О банкротстве»

Обстоятельства, которые необходимо доказать

Срок давности совершения сделки

Разъяснения Постановления Пленума ВАС РФ № 63

Подозрительная сделка должника

Неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки

п. 1 ст. 61.2 (применяется только для сделок со встречным исполнением)

Достаточно доказать неравноценность встречного исполнения

В течение 1 года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления

п. п. 8, 9

Цель сделки — причинение вреда имущественным правам кредиторов

п. 2 ст. 61.2

Совокупность всех трёх элементов:

— Целью сделки являлось причинение вреда имущественным правам кредиторов (См.Прим 5)

— Причинён вред имущественным правам кредиторов

— Другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (см. Прим. 3)

В течение 3 лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления

п. п. 5, 6, 9

Сделка, влекущая оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами

п. п. 1, 2 ст. 61.3

Хотя бы одно из следующих условий*:

— Или сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;

— Или сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;

— Или сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

— Или сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

*поскольку перечень является открытым, предпочтение может иметь место и в иных случаях, кроме содержащихся в этом перечне

После принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение 1 месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом

п. п. 10, 11

п. 3 ст. 61.3

1. Наличие совокупности следующих условий из п.1 ст.61.3 Закона:

· сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки

· сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки) пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве

2. или установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом

п. п. 10, 12

Примечание 1: Согласно разъяснениям п. 32 Постановления Пленума ВАС РФ № 63 срок исковой давности по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности составляет один год (пункт 2 статьи 181 ГК РФ) и начинает исчисляться с момента, когда первоначально утвержденный внешний или конкурсный управляющий узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных статьями 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве. Это правило касается и подачи иска конкурсными кредиторами (п.2 ст. 61.9 Закона о банкротстве).

Примечание 2: Поскольку согласно статье 61.9 Закона о банкротстве заявление об оспаривании сделки по правилам главы III. 1 Закона о банкротстве может быть подано в суд внешним управляющим или конкурсным управляющим, то заявление об оспаривании сделки на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве может быть подано только в процедурах внешнего управления или конкурсного производства.

Примечание 3: Предполагается, что другая сторона знала о том, что целью сделки являлось причинение вреда имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Примечание 4: Заинтересованное лицо.

1. Лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником;

2. Лицо, которое является аффилированным лицом должника. Аффилированные лица — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность; Аффилированными лицами юридического лица являются: 

  • член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;
  • лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;
  • лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
  • юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;
  • если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы;
  • аффилированными лицами физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются:
  • лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное физическое лицо;
  • юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица. 

3. Заинтересованными лицами по отношению к должнику — юридическому лицу признаются также: 

  • руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган или иной орган управления должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве или до даты назначения временной администрации финансовой организации (в зависимости от того, какая дата наступила ранее), либо лицо, имеющее или имевшее в течение указанного периода возможность определять действия должника;
  • супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, дети, сестры и братья супруга — в отношении лиц, указанных в предыдущем абзаце;
  • лица, признаваемые заинтересованными в совершении должником сделок в соответствии с гражданским законодательством о соответствующих видах юридических лиц. 

4. Заинтересованными лицами по отношению к должнику-гражданину признаются его супруг, родственники по прямой восходящей и нисходящей линии, сестры, братья и их родственники по нисходящей линии, родители, дети, сестры и братья супруга.

Примечание 5: Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается: 

  • если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества
  • и если существует один из следующих признаков: 
  1. или сделка была совершена безвозмездно;
  2. или сделка была совершена в отношении заинтересованного лица;
  3. или сделка направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника;
  4. или если стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации — десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;
  5. или если должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;
  6. после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

 

28.09.2019


Другие новости
09.09.2019
Дробление бизнеса

Практические рекомендации, основанные на многолетнем опыте налоговых юристов и адвокатов по налоговым преступлениям

07.02.2019
Заверения об обстоятельствах

Как обеспечить возмещение убытков от взыскания налогов, пеней и штрафов за счёт контрагента